T+出入库和总账对不上要怎么调帐?出库入库对不上怎么办?

2020-09-02 11:00:39 财务软件 663

“王会计!你看, 这个月成本不对了,全月平均法的出库成本,每个单据都不同。”

“我看看,全月平均法就是要全月统一的出库成本啊,怎么会不对啊!”

“你看,我的存货明细账,期初结存成本是一个数,本期出库二笔成本都不一样,一个月有三个成本金额,你说邪不邪。”

“李会计,还真如你所说的,奇了怪了,不过没事,我们赶紧登录杜川社区问下服宝怎么办吧!”

入库成本和出库成本一样么

T+出入库和总账对不上要怎么调帐?存货和总账对不上,应收应付和总账对不上要怎么调帐?

首先我们要弄明白全月平均法的成本计算公式,全月平均法计算公式=(期初金额+本期入库金额-本期手工指定金额)/ (期初数量+本期入库数量-本期手工指定数量)

公式中的手工指定金额是关键点,在T+软件中为了满足部分客户手工指定成本的要求,允许在出库的时候手工录入成本,而不按计价方式取数,而全月平均法的计算公式,就是把这块手工确认的成本金额和数量,从公式中抠出掉了。

而上面李会计说的奇怪的问题,就是因为9月初的第二笔其它出库单,是手工确认成本的,成本单价是7元,而成本金额是14元。此时用全月平均法的公式,我们可以算出成本金额=(25+0-14)/(5+0-2)=3.667。

所以看着虽然异常,当月二笔出库金额都不一样,并且和上个月的结存金额也不一样,其实就是九月第二笔手工确认成本的单据造成的。全月平均法的计算公式中要排除手工确认成本造成的影响,所以都减去这个金额和数量后再计算平均成本,就没错了。

这下大家就明白了,为什么有这种异常。所以我们在做盘亏或调拨此类业务的时候要注意,一定程度上会受到手工指定成本的影响。